מימון הוא אחד ההיבטים החשובים ביותר של כל עסק, בין אם זה מפעל הזנק קטן או תאגיד בינלאומי בקנה מידה גדול. מימון כרוך במחקר של ניהול כסף, השקעות, ומשאבים אחרים, כך עסקים יכולים להגיע למטרות שלהם ואת היעדים. האוצר לא רק כולל את המחקר של איך חברות לגייס את הכספים שלהם, אלא גם מכסה כיצד כספים אלה משמשים ומנוהלים. בצורתו הרחבה ביותר, מימון מקיף מגוון רחב של מוצרים, שירותים ופעילויות פיננסיים ממימון אישי ועד מימון חברות.
מימון אישי הוא המחקר של החלטות פיננסיות אישיות ומשפחתיות ופרקטיקות, כמו גם ניהול כסף. זה כולל תקצוב, חיסכון, השקעות, ביטוח, מיסים, תכנון נדל"ן ותכנון פרישה. כספים אישיים עוסקים בעיקר בניהול כסף להשגת מטרות אישיות ומשפחתיות. חשוב לבסס הרגלים פיננסיים אישיים טובים ולפתח אוריינות פיננסית כדי שאנשים יוכלו לקבל החלטות מושכלות ולעמוד ביעדים הפיננסיים שלהם.
מימון חברות הוא המחקר של החלטות פיננסיות שנעשו על ידי ארגונים ועסקים. זה כולל הבנת מקורות הכספים, ניהול הכספים, וניצול כספים אלה כדי להגדיל את הערך של הארגון. מימון תאגידי כרוך גם בהבנת המכשירים הפיננסיים ופקיעת פקיעותיהם, ניהול הסיכונים הכרוכים בהם, משיכת משקיעים וניצול יעיל של הון הלוואה והון. מימון חברות מתמקד במקסום הערך של הארגון על ידי ניהול מקורות הכספים והקצאת כספים אלה לשימוש הטוב ביותר.
השקעות פיננסיות מחולקות לשתי קטגוריות כלליות – השקעות פסיביות ואקטיביות. השקעות פסיביות הן אלה הכרוכות במעורבות פעילה מועטה או ללא קבלת החלטות מצד המשקיע. אלה כוללים השקעות מסורתיות כגון מניות, אג"ח וקרנות נאמנות. השקעות אקטיביות כרוכות במעורבות פעילה יותר מצד המשקיע. השקעות אלה כרוכות בדרך כלל ברמה גבוהה יותר של סיכון, ולעתים קרובות כרוכות ביותר מחקר וקבלת החלטות. דוגמאות לכך כוללות מסחר יומי, חוזים עתידיים ואופציות.
בנוסף להשקעות, ניתן להשתמש במוצרים בנקאיים גם כחלק מתוכנית פיננסית. חשבונות עו"ש, חשבונות חיסכון וכרטיסי אשראי הם כולם דוגמאות למוצרים בנקאיים שניתן להשתמש בהם לניהול כספים. מוצרים כאלה יכולים לשמש כדי להקל על ניהול יעיל של כספים, והוא יכול גם לעזור לבנות ביטחון פיננסי.
ביטוח הוא כלי פיננסי חשוב נוסף. ביטוח מסייע להגן על יחידים, עסקים וגופים אחרים מפני הפסדים פוטנציאליים. ביטוח יכול לסייע בהגנה מפני סיכונים פיננסיים שאחרת היו בלתי צפויים, והוא יכול גם לסייע בניהול סיכונים אחרים שאחרת היו בלתי ניתנים לניהול. סוגים שונים של ביטוח מספקים רמות שונות של הגנה.
דוחות כספיים הם אחד הכלים החשובים ביותר המשמשים לניתוח וניהול כספי החברה. הדוחות הכספיים כוללים את המאזן, דוח רווח והפסד ודוח תזרימי המזומנים. הם משמשים להערכת הבריאות הפיננסית הכוללת של העסק, ולספק תובנה כיצד לנהל את כספי החברה. דוחות כספיים מספקים פירוט על הכנסות, הוצאות, נכסים, התחייבויות והון עצמי של חברה.
לבסוף, יש את ההיבט של תכנון פיננסי. תכנון פיננסי כרוך בפיתוח אסטרטגיה לניהול כספים וקביעת יעדים פיננסיים לטווח קצר וארוך. הוא כולל גם אסטרטגיות להשקעה, תקצוב וניהול חוב. תכנון פיננסי יכול לעזור לאדם או לעסק לקבל החלטות פיננסיות נבונות, על ידי מתן תובנה לגבי מצבם הפיננסי, כמו גם מתן מפת דרכים להשגת יעדים פיננסיים.
בסך הכל, הפיננסים מכסים מגוון רחב של פעילויות ומכשירים פיננסיים. חשוב להבין את יסודות המימון על מנת להיות מסוגל לנהל כראוי את הכסף ולהגיע למטרות פיננסיות אישיות וארגוניות. על ידי הבנה ושימוש בכלים ובאסטרטגיות הנכונים, אנשים פרטיים ועסקים יכולים להפיק תועלת רבה מתכנון וניהול פיננסי נכון.